Sitemap

IRS phải truy thu các khoản thuế chưa thanh toán trong bao lâu?

IRS có một số phương pháp thu nợ tùy ý sử dụng, bao gồm sai áp lương, tịch thu tài sản và cầm giữ tài sản.Nói chung, IRS có thể truy thu các khoản thuế còn nợ trong tối đa 5 năm kể từ ngày nợ quá hạn.Tuy nhiên, có một số trường hợp ngoại lệ đối với quy tắc này - đáng chú ý nhất là các khoản nợ thuế phải tuân theo thỏa thuận trả góp hoặc thời hiệu.Tuy nhiên, nói chung, IRS có phạm vi tiếp cận khá dài khi thu các khoản thuế chưa nộp.

Sau bao nhiêu năm, IRS có thể không truy thu các khoản thuế nợ nữa?

IRS có thể truy thu các khoản thuế còn nợ trong tối đa 5 năm kể từ ngày nộp đơn hoặc 3 năm kể từ ngày thanh toán, tùy theo thời điểm nào đến sau.Sau đó, khoản nợ thuế trở nên không thể thu được và được xóa.Tuy nhiên, có một số ngoại lệ nhất định đối với quy tắc này, vì vậy điều quan trọng là phải tham khảo ý kiến ​​của cố vấn thuế nếu bạn không chắc chắn về tình huống cụ thể của mình.

Có được gia hạn thời hiệu đối với tiền thuế nợ không?

Không có câu trả lời nào cho câu hỏi này vì thời hiệu về thuế có thể khác nhau tùy thuộc vào loại thuế nợ và tiểu bang nơi bạn cư trú.Tuy nhiên, nói chung, hầu hết các loại thuế đều có thời hiệu ba năm.Điều đó có nghĩa là nếu bạn nợ thuế liên bang, IRS có thể thu các khoản nợ đó từ bạn bắt đầu sau 3 năm kể từ ngày đáo hạn (hoặc trong vòng sáu tháng sau khi khoản thanh toán cuối cùng được thực hiện). Nếu bạn nợ thuế tiểu bang hoặc địa phương, tiểu bang của bạn có thể có các quy tắc khác quản lý khi các khoản nợ được coi là quá hạn.Tuy nhiên, nhìn chung, hầu hết các bang đều có thời hiệu hai năm để truy thu các khoản thuế chưa nộp.Vì vậy, nếu bạn chậm nộp thuế tiểu bang hoặc địa phương và chưa thực hiện bất kỳ khoản thanh toán nào trong hơn hai năm, rất có thể khoản nợ đó sẽ được coi là quá hạn và phải chịu các nỗ lực thu nợ của chính quyền tiểu bang của bạn.

Có trường hợp nào đồng hồ cài đặt lại thời hiệu nợ thuế không?

Sở Thuế vụ (IRS) có thời hiệu giới hạn thời gian có thể truy thu các khoản nợ thuế.Đồng hồ bắt đầu tích tắc khi bạn khai thuế và nó chạy cho đến khi IRS thu tất cả các khoản thuế phải trả, bao gồm cả tiền lãi và tiền phạt, hoặc bạn thách thức khoản nợ trước tòa một cách hợp pháp.Có một số trường hợp ngoại lệ đối với thời hiệu, nhưng chúng rất hiếm.Nếu bạn nợ thuế và không khai thuế trước thời hạn, IRS vẫn có thể cố gắng truy thu từ bạn nếu bạn không tuân thủ thông báo truy thu hoặc nếu có số dư chưa thanh toán trong tài khoản của bạn.Tuy nhiên, nếu bạn có thể chứng minh rằng có lỗi trong tờ khai của bạn hoặc bạn không thể trả nợ, thì IRS có thể không truy thu được từ bạn.

Nếu người nộp thuế nộp đơn xin phá sản, điều đó có kéo dài thời gian mà IRS phải truy thu không?

IRS có sẵn một số lựa chọn thu nợ, bao gồm sai áp lương, tịch thu tài sản và tiền thuế.Mỗi tùy chọn có giới hạn thời gian cụ thể liên quan đến nó.Nói chung, IRS có thể truy thu các khoản thuế mà người nộp thuế nợ trong tối đa 5 năm kể từ ngày đến hạn hoặc nộp thuế, tùy theo thời điểm nào đến sau.Tuy nhiên, có một vài ngoại lệ đối với quy tắc này.Ví dụ: nếu người nộp thuế nộp đơn xin bảo hộ phá sản, IRS có thể truy thu các khoản thuế còn nợ trong tối đa 10 năm kể từ ngày họ nộp đơn xin phá sản.Ngoài ra, nếu người nộp thuế không nộp thuế đúng hạn hoặc đầy đủ mỗi năm, thì IRS có thể kéo dài khoảng thời gian này thêm tối đa sáu tháng cho mỗi năm trôi qua mà không thanh toán.Vì vậy, tổng cộng, IRS có thể thu các khoản thuế mà người nộp thuế nợ trong tối đa 11 năm kể từ ngày đến hạn hoặc đã thanh toán.Tuy nhiên, hãy nhớ rằng những giới hạn thời gian này chỉ áp dụng cho thuế liên bang; bất kỳ khoản thuế nào của tiểu bang hoặc địa phương chưa được thanh toán tại thời điểm nộp đơn xin phá sản sẽ tiếp tục được thu bởi chính quyền tiểu bang hoặc địa phương chịu trách nhiệm thu các khoản thuế đó.

Sau khi người nộp thuế ký kết thỏa thuận trả góp với IRS, điều đó có bắt đầu lại thời hạn thu nợ 10 năm không?

IRS có thể tiếp tục truy thu các khoản thuế còn nợ ngay cả sau khi người nộp thuế ký kết thỏa thuận trả góp.Thời hạn thu nợ 10 năm không bắt đầu lại cho đến khi người nộp thuế không thanh toán đúng hạn hoặc không thực hiện đúng thỏa thuận.Nếu người nộp thuế nộp đơn xin phá sản, IRS vẫn có thể cố gắng truy thu các khoản thuế còn nợ, nhưng điều này tùy thuộc vào quyết định của tòa án phá sản.

Nếu quyền cầm giữ được đặt trên tài sản của người nộp thuế, thì IRS phải thực thi nó trong bao lâu?

IRS có thể thi hành quyền cầm giữ đối với tài sản của người nộp thuế trong tối đa sáu năm kể từ ngày quyền cầm giữ được nộp cho văn phòng lưu trữ của quận.Sau sáu năm, quyền cầm giữ trở nên vô hiệu và bất kỳ quyền cầm giữ nào được đặt sau thời hạn sáu năm đều không hợp lệ.IRS cũng có thể tịch thu và bán tài sản của những người nộp thuế không nộp thuế.

Bao lâu sau khi ai đó chết thì những người thừa kế của họ phải chịu trách nhiệm về các khoản thuế chưa nộp?

Nếu một cá nhân nợ thuế liên bang, Sở Thuế vụ (IRS) có thẩm quyền thu các khoản thuế đó từ tài sản của người đó.Nói chung, IRS có thể truy thu các khoản thuế chưa thanh toán từ bất động sản trong 5 năm sau khi ai đó qua đời.Tuy nhiên, có một vài ngoại lệ đối với quy tắc này.Ví dụ: nếu người chết nợ IRS tiền liên quan đến tờ khai thuế của năm trước, IRS thường có thể thu khoản nợ đó trong vòng hai năm sau khi chết.Ngoài ra, nếu có bất kỳ tranh chấp nào liên quan đến việc bất động sản có nợ bất kỳ khoản thuế nào hay không, IRS có thể gia hạn thời gian truy thu này thêm tối đa sáu tháng.Cuối cùng, nếu sau khi kiểm toán thấy rõ ràng rằng không có khoản thuế nào phải trả từ bất động sản, thì IRS có thể miễn toàn bộ hoặc một phần thời hạn truy thu 5 năm này.

Một đề nghị thỏa hiệp là gì và nó ảnh hưởng đến các bộ sưu tập như thế nào?

Đề nghị thỏa hiệp (OIC) là một đề xuất do IRS đưa ra cho một cá nhân hoặc doanh nghiệp có thể giải quyết khoản nợ thuế của họ với số tiền ít hơn toàn bộ số tiền nợ.Quy trình OIC bắt đầu bằng việc IRS gửi thư đề nghị giảm tiền lãi và tiền phạt nếu người nộp thuế đồng ý trả nhiều hơn số dư nợ của họ, nhưng ít hơn số tiền hiện đang nợ.Nếu được chấp nhận, điều này có nghĩa là việc thu nợ trên số dư còn lại sẽ dừng lại.

Lợi ích chính của OIC là nó thường có thể giảm số tiền nợ bằng đủ tiền để thanh toán dễ quản lý hơn.Tuy nhiên, có một số cân nhắc quan trọng phải được tính đến trước khi đồng ý với OIC:

-IRS phải tin rằng bạn có khả năng chi trả nhiều hơn mức nợ hiện tại của bạn;

-Bạn không thể đồng ý với OIC nếu bạn đã thanh toán đầy đủ hoặc một phần khoản nợ thuế của mình;

-Nếu bạn đồng ý với OIC và sau đó không thực hiện thanh toán, bạn có thể bị phạt bổ sung và tính lãi; và

-Không có gì đảm bảo rằng việc chấp nhận một đề nghị thỏa hiệp sẽ dẫn đến việc giảm hóa đơn thuế của bạn.

Có quá nhiều nợ để IRS thu hồi tiền lương không?

IRS có thể truy thu các khoản thuế mà bạn nợ trong tối đa ba năm kể từ ngày đánh giá ban đầu.Tuy nhiên, không có giới hạn về số tiền họ có thể lấy từ tiền lương của bạn trong thời gian đó.Nếu bạn nợ IRS hơn 50.000 đô la và thu nhập của bạn thấp hơn một mức nhất định, cơ quan có thể thu hồi một số tiền lương của bạn mà không cần thông qua thủ tục tố tụng trước.Số tiền họ có thể lấy khác nhau tùy thuộc vào thu nhập của bạn và các yếu tố khác.Tuy nhiên, điều quan trọng cần biết là nếu bạn không trả thuế hoặc nếu bạn có bất kỳ nỗ lực nào để tránh nộp thuế, thì IRS vẫn có thể kiện bạn và đòi lại những gì họ nợ.

Khi nào các hoạt động truy thu của IRS thường chấm dứt - vào ban đêm, cuối tuần, ngày lễ?

IRS thường ngừng các hoạt động truy thu nợ thuế vào ban đêm, vào cuối tuần và trong các ngày lễ liên bang.Tuy nhiên, IRS có thể tiếp tục truy thu thuế nếu có khoản thuế chưa thanh toán hoặc sai áp.Ngoài ra, IRS có thể thực hiện hành động thích hợp khác như gửi lời nhắc hóa đơn hoặc tiến hành kiểm toán.

Các khoản nợ thuế của tiểu bang có thể cũng phải tuân thủ các thủ tục truy thu liên bang của IRS không?

IRS có thể thu thuế liên bang từ bạn, ngay cả khi bạn không có khoản nợ thuế tiểu bang chưa thanh toán.IRS có thẩm quyền thu bất kỳ khoản thuế liên bang nào phải trả từ bạn, bao gồm thuế truy thu, tiền phạt và tiền lãi.Nếu bạn nợ nhiều hơn một cơ quan chính phủ, IRS có thể kết hợp tất cả các khoản nợ của bạn vào một nỗ lực thu nợ.