Sitemap

IRS ต้องเก็บภาษีค้างชำระนานแค่ไหน?

การนำทางอย่างรวดเร็ว

กรมสรรพากรมีวิธีเรียกเก็บหลายวิธีในการกำจัด ซึ่งรวมถึงการอายัดค่าจ้าง การยึดทรัพย์สิน และการยึดทรัพย์สินโดยทั่วไป IRS สามารถเรียกเก็บภาษีที่ค้างชำระได้นานถึงห้าปีนับจากวันที่ค้างชำระอย่างไรก็ตาม มีข้อยกเว้นบางประการสำหรับกฎนี้ - โดยเฉพาะอย่างยิ่งหนี้ภาษีที่อยู่ภายใต้ข้อตกลงการผ่อนชำระหรืออายุความจำกัดอย่างไรก็ตาม โดยทั่วไปแล้ว IRS มีการเข้าถึงค่อนข้างนานเมื่อพูดถึงการเก็บภาษีที่ค้างชำระ

หลังจากผ่านไปกี่ปี IRS จะไม่สามารถเก็บภาษีย้อนหลังได้อีกต่อไป

กรมสรรพากรสามารถเรียกเก็บภาษีย้อนหลังได้สูงสุดห้าปีนับจากวันที่ยื่น หรือสามปีนับจากวันที่ชำระเงิน แล้วแต่ว่าอย่างใดจะเกิดขึ้นภายหลังหลังจากนั้นหนี้ภาษีจะไม่สามารถเรียกเก็บได้และจะถูกปลดออกอย่างไรก็ตาม มีข้อยกเว้นบางประการสำหรับกฎนี้ ดังนั้นคุณควรปรึกษากับที่ปรึกษาด้านภาษีหากคุณไม่แน่ใจเกี่ยวกับสถานการณ์เฉพาะของคุณ

สามารถขยายอายุความของภาษีค้างชำระได้หรือไม่?

ไม่มีคำตอบสำหรับคำถามนี้เนื่องจากอายุความจำกัดของภาษีอาจแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับประเภทของภาษีที่ค้างชำระและรัฐที่คุณอาศัยอยู่อย่างไรก็ตาม โดยทั่วไป ภาษีส่วนใหญ่มีระยะเวลาจำกัด 3 ปีซึ่งหมายความว่าหากคุณค้างชำระภาษีของรัฐบาลกลาง IRS สามารถเรียกเก็บหนี้เหล่านั้นจากคุณได้หลังจากวันที่ครบกำหนด 3 ปี (หรือภายในหกเดือนหลังจากชำระเงินงวดสุดท้าย) หากคุณค้างชำระภาษีของรัฐหรือท้องถิ่น รัฐของคุณอาจมีกฎที่แตกต่างกันเมื่อพิจารณาว่าหนี้ค้างชำระโดยทั่วไปแล้ว รัฐส่วนใหญ่มีข้อจำกัดสองปีสำหรับการจัดเก็บภาษีค้างชำระดังนั้น หากคุณค้างชำระภาษีของรัฐหรือท้องถิ่นและไม่ได้ชำระเงินใด ๆ เป็นเวลานานกว่าสองปี มีโอกาสดีที่หนี้จะถูกพิจารณาว่าเลยกำหนดชำระและขึ้นอยู่กับความพยายามในการเรียกเก็บโดยรัฐบาลประจำรัฐของคุณ

มีกรณีใดบ้างที่นาฬิกาถูกรีเซ็ตตามระยะเวลาการจำกัดหนี้ภาษี?

Internal Revenue Service (IRS) มีข้อ จำกัด ที่จำกัดเวลาที่สามารถเรียกเก็บหนี้ภาษีได้นาฬิกาเริ่มฟ้องเมื่อคุณยื่นเรื่องคืนและจะดำเนินไปจนกว่ากรมสรรพากรจะเก็บภาษีทั้งหมดที่ต้องชำระ รวมถึงดอกเบี้ยและค่าปรับ หรือคุณฟ้องร้องหนี้ในศาลอย่างถูกกฎหมายมีข้อยกเว้นบางประการสำหรับอายุความจำกัด แต่ก็หาได้ยากหากคุณค้างชำระภาษีและไม่ยื่นแบบแสดงรายการภายในกำหนดเวลา IRS ยังคงพยายามเรียกเก็บเงินจากคุณ หากคุณไม่ปฏิบัติตามประกาศเรียกเก็บหรือหากมียอดค้างชำระในบัญชีของคุณอย่างไรก็ตาม หากคุณสามารถแสดงได้ว่ามีข้อผิดพลาดในการคืนสินค้าหรือคุณไม่สามารถชำระหนี้ได้ IRS อาจไม่สามารถเรียกเก็บเงินจากคุณได้

หากผู้เสียภาษียื่นขอล้มละลาย นั่นจะเป็นการขยายเวลาที่กรมสรรพากรต้องรวบรวมหรือไม่

กรมสรรพากรมีตัวเลือกในการเรียกเก็บเงินมากมาย รวมถึงการปรับค่าจ้าง การยึดทรัพย์สิน และการเรียกเก็บเงินแต่ละตัวเลือกมีการจำกัดเวลาที่เกี่ยวข้องโดยทั่วไป IRS สามารถเก็บภาษีที่ค้างชำระโดยผู้เสียภาษีเป็นเวลาสูงสุดห้าปีนับจากวันที่ครบกำหนดหรือชำระภาษี แล้วแต่ว่ากรณีใดจะเกิดขึ้นภายหลังอย่างไรก็ตาม มีข้อยกเว้นบางประการสำหรับกฎนี้ตัวอย่างเช่น หากผู้เสียภาษียื่นขอความคุ้มครองการล้มละลาย กรมสรรพากรสามารถเรียกเก็บภาษีที่ค้างชำระได้สูงสุด 10 ปีนับจากวันที่ยื่นฟ้องล้มละลายนอกจากนี้ หากผู้เสียภาษีไม่ชำระภาษีให้ตรงเวลาหรือชำระภาษีเต็มจำนวนในแต่ละปี IRS สามารถขยายระยะเวลานี้ได้อีกสูงสุด 6 เดือนในแต่ละปีที่ผ่านไปโดยไม่มีการชำระเงินโดยรวมแล้ว IRS สามารถเก็บภาษีที่ผู้เสียภาษีค้างชำระได้นานถึง 11 ปีนับจากวันที่ครบกำหนดหรือชำระอย่างไรก็ตาม โปรดทราบว่าการจำกัดเวลาเหล่านี้ใช้ได้กับภาษีของรัฐบาลกลางเท่านั้น ภาษีของรัฐหรือท้องถิ่นใด ๆ ที่ค้างชำระ ณ เวลาที่ยื่นขอล้มละลายจะยังคงถูกจัดเก็บโดยรัฐหรือรัฐบาลท้องถิ่นที่รับผิดชอบในการจัดเก็บภาษีเหล่านั้น

เมื่อผู้เสียภาษีทำข้อตกลงการผ่อนชำระกับ IRS แล้ว จะรีสตาร์ทหน้าต่างการเรียกเก็บเงิน 10 ปีหรือไม่

กรมสรรพากรสามารถดำเนินการจัดเก็บภาษีที่ค้างชำระได้แม้ว่าผู้เสียภาษีจะทำสัญญาผ่อนชำระก็ตามกรอบเวลาการเรียกเก็บเงิน 10 ปีจะไม่เริ่มต้นใหม่อีกครั้งจนกว่าผู้เสียภาษีจะชำระเงินไม่ตรงเวลาหรือผิดนัดในข้อตกลงหากผู้เสียภาษียื่นฟ้องล้มละลาย IRS อาจยังคงพยายามเก็บภาษีที่ค้างชำระ แต่ขึ้นอยู่กับดุลยพินิจของศาลล้มละลาย

หากมีการติดภาระในทรัพย์สินของผู้เสียภาษี IRS ต้องบังคับใช้นานแค่ไหน?

กรมสรรพากรสามารถบังคับใช้ภาระผูกพันกับทรัพย์สินของผู้เสียภาษีได้นานถึงหกปีนับจากวันที่ยื่นภาระผูกพันกับเครื่องบันทึกของเคาน์ตีหลังจากหกปีภาระผูกพันจะกลายเป็นโมฆะและภาระผูกพันใด ๆ ที่วางหลังจากระยะเวลาหกปีจะไม่ถูกต้องกรมสรรพากรยังสามารถยึดและขายทรัพย์สินของผู้เสียภาษีที่ไม่จ่ายภาษี

นานแค่ไหนหลังจากมีคนตาย ทายาทของพวกเขาต้องเสียภาษีค้างชำระ?

หากบุคคลเป็นหนี้ภาษีของรัฐบาลกลาง Internal Revenue Service (IRS) มีอำนาจในการเก็บภาษีเหล่านั้นจากอสังหาริมทรัพย์ของบุคคลนั้นโดยทั่วไป กรมสรรพากรสามารถเก็บภาษีค้างชำระจากอสังหาริมทรัพย์เป็นเวลาห้าปีหลังจากที่มีคนเสียชีวิตอย่างไรก็ตาม มีข้อยกเว้นบางประการสำหรับกฎนี้ตัวอย่างเช่น หากผู้เสียชีวิตเป็นหนี้เงินกับ IRS ที่เกี่ยวข้องกับการคืนภาษีของปีก่อน โดยทั่วไป IRS สามารถเรียกเก็บหนี้ดังกล่าวได้ภายในสองปีหลังจากเสียชีวิตนอกจากนี้ หากมีข้อโต้แย้งใดๆ เกี่ยวกับอสังหาริมทรัพย์ที่เป็นหนี้ภาษีใดๆ กรมสรรพากรสามารถขยายระยะเวลาการเก็บภาษีนี้ได้ถึงหกเดือนสุดท้ายนี้ หากเป็นที่ชัดเจนหลังจากการตรวจสอบแล้วว่าไม่มีการเสียภาษีจากอสังหาริมทรัพย์ กรมสรรพากรสามารถยกเว้นระยะเวลาเก็บภาษีทั้งหมดหรือบางส่วนในระยะเวลาห้าปีนี้ได้

ข้อเสนอที่เป็นการประนีประนอมคืออะไรและส่งผลต่อการเรียกเก็บเงินอย่างไร?

ข้อเสนอในการประนีประนอม (OIC) เป็นข้อเสนอที่ทำโดย IRS ต่อบุคคลหรือธุรกิจที่อาจสามารถแก้ไขหนี้ภาษีของพวกเขาได้น้อยกว่าจำนวนเงินที่ค้างชำระทั้งหมดกระบวนการของ คปภ. เริ่มต้นด้วยกรมสรรพากรส่งจดหมายเสนอการผ่อนปรนจากดอกเบี้ยและเบี้ยปรับ หากผู้เสียภาษีตกลงที่จะชำระมากกว่ายอดหนี้คงเหลือ แต่น้อยกว่าที่เป็นหนี้อยู่ในปัจจุบันหากยอมรับ นี่หมายความว่าการเรียกเก็บเงินตามยอดคงเหลือจะหยุดลง

ประโยชน์หลักของ OIC คือมักจะสามารถลดจำนวนเงินที่เป็นหนี้ได้ด้วยเงินที่เพียงพอเพื่อให้จัดการการชำระเงินได้มากขึ้นอย่างไรก็ตาม มีข้อควรพิจารณาที่สำคัญบางประการที่ต้องนำมาพิจารณาก่อนที่จะยอมรับ OIC:

-กรมสรรพากรต้องเชื่อว่าคุณมีความสามารถในการชำระหนี้มากกว่าระดับหนี้ปัจจุบันของคุณ

-คุณไม่สามารถตกลงกับ คปภ. หากคุณได้ชำระภาษีทั้งหมดหรือบางส่วนแล้ว

-หากคุณตกลงกับ OIC และไม่สามารถชำระเงินได้ในภายหลัง คุณอาจต้องเสียค่าปรับและดอกเบี้ยเพิ่มเติม และ

- ไม่มีการรับประกันว่าการยอมรับข้อเสนอที่ประนีประนอมจะส่งผลให้ใบกำกับภาษีของคุณลดลง

มีหนี้สินมากเกินไปสำหรับ IRS ที่จะปรุงแต่งค่าจ้างหรือไม่?

กรมสรรพากรสามารถเก็บภาษีที่คุณค้างชำระได้นานถึงสามปีนับจากวันที่ประเมินครั้งแรกอย่างไรก็ตาม ไม่มีการจำกัดจำนวนเงินที่พวกเขาสามารถรับเงินจากค่าจ้างของคุณในช่วงเวลานั้นหากคุณมีหนี้มากกว่า $50,000 ต่อ IRS และรายได้ของคุณต่ำกว่าระดับหนึ่ง หน่วยงานอาจสามารถให้ค่าจ้างบางส่วนแก่คุณได้โดยไม่ต้องผ่านกระบวนการพิจารณาคดีในศาลก่อนจำนวนเงินที่สามารถรับได้จะแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับรายได้และปัจจัยอื่นๆ ของคุณอย่างไรก็ตาม สิ่งสำคัญคือต้องรู้ว่าหากคุณไม่จ่ายภาษีหรือพยายามหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีเหล่านี้ IRS ยังสามารถฟ้องร้องคุณและรับสิ่งที่ค้างชำระได้

กิจกรรมการเรียกเก็บเงินโดย IRS โดยทั่วไปจะหยุดเมื่อใด - ในตอนกลางคืน วันหยุดสุดสัปดาห์ วันหยุด

โดยทั่วไป IRS จะยุติกิจกรรมการเก็บหนี้ภาษีในตอนกลางคืน วันหยุดสุดสัปดาห์ และในช่วงวันหยุดของรัฐบาลกลางอย่างไรก็ตาม กรมสรรพากรอาจเก็บภาษีต่อไปหากมีการเรียกเก็บภาษีหรืออากรค้างชำระนอกจากนี้ กรมสรรพากรอาจดำเนินการอื่นๆ ที่เหมาะสม เช่น การส่งใบเตือนการเรียกเก็บเงินหรือดำเนินการตรวจสอบ

หนี้ภาษีของรัฐสามารถอยู่ภายใต้ขั้นตอนการเรียกเก็บเงินของรัฐบาลกลางโดย IRS ได้หรือไม่

กรมสรรพากรสามารถเก็บภาษีของรัฐบาลกลางจากคุณได้ แม้ว่าคุณจะไม่มีหนี้ภาษีของรัฐค้างชำระก็ตามกรมสรรพากรมีอำนาจในการเก็บภาษีของรัฐบาลกลางที่ถึงกำหนดชำระจากคุณ รวมถึงภาษีย้อนหลัง ค่าปรับ และดอกเบี้ยหากคุณเป็นหนี้หน่วยงานรัฐบาลมากกว่าหนึ่งแห่ง IRS สามารถรวมหนี้ทั้งหมดของคุณเข้าเป็นหนึ่งเดียวกัน