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403bプランとは?

403(b) プランは、雇用主が提供する退職貯蓄プランの一種です。このプランでは、従業員は年間最大 18,000 ドルをアカウントに寄付できます。これらの拠出金は、従業員の課税所得から控除できます。403(b) プランのメリットには次のようなものがあります。拠出限度額が低く、すべての人に適しているとは限りません。403(b) プランへの登録に関心がある場合は、開始方法について雇用主に相談してください。

403b プランの利点は何ですか?

403(b) プランは、多くの雇用主が提供する退職貯蓄プランです。このプランにより、従業員は税の繰り延べ金を節約できます。これは時間の経過とともに増加し、快適に退職するのに役立ちます。403(b) プランの利点の一部を次に示します。

拠出金は、税金が計算される前に給与から差し引かれます。

アカウントは非課税になります。つまり、最終的にお金を引き出すときに、所得税や固定資産税を支払う必要はありません。

仕事を辞めたり、会社が廃業したりした場合でも、寄付は保護され、アカウントに貯められたお金に引き続きアクセスできます。

403(b) プランは、退職のために貯蓄したいが貯蓄したお金に連邦所得税を払いたくない人に人気があります。これは、ほとんどの 403(b) プランでは、従業員が退職時に引き出しを行うまで、拠出金に対する連邦所得税の支払いを延期できるためです。これは、退職のために貯蓄している間に給与が増えたとしても、70歳半(または該当する場合はそれ以降)に達してから、増加した収入に対してのみ税金を支払う必要があることを意味します。さらに、IRA や 401ks などの他の種類の口座とは異なり、従業員が毎年 403(b) プランに拠出できる金額に制限がないため、将来の貯蓄に関して柔軟性を高めたい人に最適です。 .「403 b リタイアメント プランとは何ですか?https://www.investopedia.com/terms/p/403-b-retirement-plan/より。3月8日20日アクセス

  1. 「403B プランの利点は何ですか?」 https://www2aafoundationorg/advocacy/what-are-the-benefits-of-a-403b-plan/ から。2020 年 3 月 8 日にアクセス「401k や IRA のような繰延税金口座でいくら節約できますか?https://financeprofessorbloggerdotcomdotcom/howmuchcanyousaveinaday401korira/より。https://wwwfinancialadviceprosdotcom/401kworks/ より。2019 年 3 月 8 日にアクセスされた「5 種類の退職計画の説明 (およびそれらがあなたに与える影響)」から http://moneyish.com/article/5typesoftradselectionplansexplainedandhowtheyaffectyou/#! から。2019 年 3 月 9 日にアクセス。 http://wwwbankrate dot com /personal finance /taxes /taxesonretirement Savings/ の「Taxes On Your Retirement Savings」。

403b プランに貢献するにはどうすればよいですか?

403(b) プランは、雇用主が提供する退職貯蓄手段です。これにより、従業員は、雇用主からの拠出金を受け取りながら、税金を繰延べて貯蓄することができます。403(b) プランへの拠出は、従業員の退職期間中に撤回された場合、連邦所得税の対象にはなりません。

403(b) プランに加入するには、雇用主にアカウントが必要です。雇用主のプランに加入していない場合は、自分で口座を開設することもできます。寄付を行うには、アカウントと各寄付の金額に関する情報を雇用主に提供する必要があります。

403(b) プランへの拠出金は、年齢が 59½ 歳であるか、プランのスポンサーである会社を退職しているなどの特定の要件を満たしている限り、いつでも罰則や課税なしで引き出すことができます。ただし、完全に投資される前に拠出金を撤回した場合は、それらの金額に加えて、利息と罰金に加えて所得税を支払わなければならない場合があります。

403(b) プランへの拠出金は、直接使用 (借金の返済など) のために引き出されない限り、退職時に分配されるまで非課税になります。分配が 70½ 歳より前に行われた場合、特別な早期分配ペナルティが適用される場合があります。直接使用するために資金を引き出すときは、これらの投資からの収益も課税対象となり、キャピタルゲイン税や自営業税などの追加費用が発生する可能性があることに注意してください.

年間最大 18,000 ドル (50 歳以上の場合は 24,000 ドル) を拠出すると、雇用主を通じて IRA や 401ks などの他の形式の退職貯蓄オプションの資格がない 50 歳以上の個人が、このタイプの退職貯蓄手段に参加できるようになります。これにより、59 歳 ½ に達した後に撤退するまで、適格拠出金に対する所得税の繰り延べが可能になります。従業員は、新しい仕事で働き始めてから 30 日以内に雇用主のプランに登録する必要があります。ただし、従業員が Roth IRA に達した暦年の翌暦年の 12 月 31 日まで 雇用主が Roth IRA プランを提供するかどうかに関係なく、年齢 50 1/2 Roth IRA は、従来の個人退職口座の別名です。その後、撤退時の課税は収益のみに基づいています(初期投資には基づいていません)。年間の最大寄付限度額は、年間 50000 ドルです。

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いつから 403b プランからの撤退を開始できますか?

50 歳以上の場合は、給付を受け始めたらすぐに 403b プランからお金を引き出すことができます。50 歳未満の場合、雇用主は、50 歳になる年の 12 月 31 日までに口座からお金を引き出すことを許可する必要があります。

403b プランに毎年いくら寄付できますか?

403(b) プランは、従業員が年間最大 18,000 ドル (または 50 歳以上の場合は 24,000 ドル) まで拠出できる税制優遇の退職貯蓄手段です。この拠出限度額は、50 歳以上の適格な従業員ごとに 5,000 ドルずつ引き上げられます。さらに、雇用主は、従業員に代わって追加の金額を拠出することもできます。年間の 403(b) プランへの合計拠出額は、参加者の報酬の 100% を超えることはできません。報酬が $50,000 未満の場合は、給与が拠出限度額に達していなくても、403(b) プランに参加できます。

個人が 403(b) アカウントに年間拠出できる最大額は、収入の 20% です (2017 年には最大 55,500 ドルまで)。あなたが 50 歳以上で、配偶者もこのプランに参加している場合、あなたとあなたの配偶者の両方が、あなたの収入の 3% を口座に追加で寄付できます (合計の寄付限度額は 25%)。これらの制限は、IRA や Roth IRA などの他の資格のある退職貯蓄口座をお持ちの場合は適用されないことに注意してください。

403(b) プランが設立されたときにスポンサーとなった会社に雇用されていない場合、未払いの拠出金は、違約金なしで口座から引き落とされます。ただし、その年のすべての拠出金を支払う前に退職した場合、未回収の拠出金はその年の課税所得に追加されます。

職場で 403(b) プランの資格を得るには、最初に、プランに参加する資格のある従業員が少なくとも 1 人いる会社に雇用されており、少なくとも 1/2 倍の収入を得ているなど、特定の資格要件を満たす必要があります。直近 2 暦年(またはその一部)のそれぞれの最低賃金。さらに、従業員が 100 人未満の企業は、通常、401k プランや 403(b) プランを提供することはできませんが、457 プランなど、雇用主が後援する他の種類の退職貯蓄プログラムを提供する場合があります。

適用されるすべての控除および調整 (連邦税を含む) を行った後、参加従業員に代わって雇用主が提供する給与控除またはマッチング資金による定期的な追加を含む;該当する場合は、州税および地方税に加えて。加えて、特別に必要な従業員の拠出金。さらに、セクション 402A に基づく繰り延べ金額に影響を与える将来の連邦遺産税の推定支払い。将来のメディケア パート B の推定保険料 (該当する場合) に加えて (社会保障給付で既にカバーされているものを除く)、年間の許容選択的延期を超える超過繰延額が残っている: 超過繰延額は、60 日以内に指定された Roth アカウントからの分配を通じてのみ分配される参加者の人事部から、雇用に関連するすべての義務を果たした後、通常の給与に利用可能なキャッシュフローが反映されるまで待つのではなく、このオプションを使用して分配を開始したいという通知に続いて...指定されたRothアカウントは、それ以前に開設されている必要があります参加者の人事部から受け取った書面による指示に従い、終了通知の際に意図的な配布を指定します...指定されたRothアカウントにどれだけのお金が残っているかを参加者に通知する書面による通知とともに、要求された配達証明郵便の領収書のコピーを送信する必要があります雇用に関連する義務は満たされました...参加者が人事部からの書面による通知を受け取ってから60日以内にRothアカウントを指定するタイムリーな行動を取らなかった場合、雇用分配は自動的に停止され、そこに保持されている資産の収益はペナルティなしですぐに引き出すことができます. "

Designated Roth Account: 退職年齢に達した労働者が非課税でお金を引き出すことができる従来の IRA とは異なり、働きながら投資収益にアクセスしたい人向けに特別に設計された個人退職口座の一種です。Roth IRA を開設するときに指定すると、今すぐ引き出しに税金を支払った後、死亡するか引き出し要求が裁判所の命令によって取り消されるまで、代わりに収益が非課税になります。

転職した場合、403b アカウントはどうなりますか?

転職すると、403b アカウントは新しい雇用主に譲渡されたかのように扱われます。その後、新しい雇用主は、アカウントからのすべての寄付と分配に責任を負います。年末までに以前の仕事を辞めた場合、403b アカウントの残りの資金は、プランのルールに従って分配されます。

401k を 403 b プランに繰り越すことはできますか?

403(b) プランは、雇用主が提供する退職貯蓄プランです。これにより、従業員は非課税でお金を節約し、時間の経過とともに資産を増やすことができます。このプランでは、401k を 403(b) プランにロールオーバーできますが、いくつかの制限があります。

最も一般的な制限は、401k を 403(b) にロールオーバーするには、その会社に少なくとも 3 年間勤務している必要があるというものです。さらに、毎年ロールオーバーできる金額は、年齢と、ロールオーバー時に 401k アカウントにある金額に基づいて制限されます。最後に、仕事を辞めたり会社を変えたりすると、403(b) プランへの拠出を継続できなくなる可能性があります。

これらの制限が当てはまらない場合は、退職計画戦略の一環として 403 b プランを使用することを検討してください。403 b プランは、雇用主と従業員の両方からの拠出へのアクセス、税の繰り延べ成長、資格がある場合の口座間の自動振替など、401k プランと同じ利点の多くを提供します。さらに、401k プランのように資金が口座に入金されるのではなく、年単位で拠出が行われるため、通常、403b プランへの投資に関連するリスクは、他の種類の投資に比べて少なくなります。

403 b が自分に適しているかどうかわからない場合、またはこれらの制限のいずれかが適用される可能性がある場合は、アドバイザーに相談して、質問に答え、このタイプの退職貯蓄手段の最適な使用方法に関するガイダンスを提供してください。 .

403 b 退職金口座に入れることができる金額に制限はありますか?

403 b 退職金口座に入れることができる金額に制限はありません。ただし、年末の時点でアカウントに $18,000 を超える残高がある場合は、3% のペナルティ税が課せられます。さらに、年齢が 70 歳半を超えていて、アカウントに $10,000 以上ある場合は、10% のペナルティ税も課せられます。

a403 b 退職貯蓄プランに投資オプションはありますか?

403(b) 退職貯蓄プランは、税の繰り延べ成長を提供し、従来の 401k プランにアクセスできない個人の間で人気があります。403(b) プランでは、株式、債券、ミューチュアル ファンド、その他の投資など、さまざまな投資オプションを利用できます。403(b) プランの主な利点は、拠出金が税引き前ベースで行われることです。これにより、口座が最終的に引き落とされたときに税金を節約できます。さらに、多くの雇用主は、403(b) アカウントに拠出する従業員にマッチング拠出を提供しています。

自営業の場合でも、a403 b 退職貯蓄口座を設定できますか?

403(b) 退職貯蓄口座は、従業員が 50 人以上の非営利団体および民間企業の従業員が利用できる税制優遇の貯蓄プランです。拠出は従業員に代わって行われ、雇用主は従業員の拠出の 3% を上限として、従業員にドル対ドルで対応します。2019 年の最大寄付限度額は $18.50 です

403(b) 退職貯蓄口座を設定する主な利点は次のとおりです。

あなたが自営業者で、 a403 b Retirement Savings Account へのアクセスを希望している場合は、次のことが役立ちます。

  1. 403(b) 退職貯蓄口座の資格を得るには、雇用主が IRS の参加組織として承認されている必要があります。
  2. 税の繰り延べ成長 - 拠出は税金が支払われる前に行われるため、投資収益の一部が税金によって奪われることを心配することなく、時間の経過とともにより多くのお金を節約できます。
  3. 雇用者の一致 - 403(b) 退職貯蓄口座に十分な金額を拠出すると、雇用主も拠出額の最大 3% (年間最大 3,000 ドル) のマッチング ファンドを拠出します。これは、毎月わずかな寄付しかしていなくても、時間の経過とともにこのタイプのアカウントにかなりの富を蓄積できることを意味します!
  4. 低管理コスト - 他のタイプの個人退職口座 (IRA) とは異なり、雇用主に 403(b) 退職貯蓄口座を開設または維持する際に手数料やコミッションを支払う必要はありません。これにより、お金を節約し、投資に関連する不要な費用を回避することが容易になります。
  5. ) あなたのビジネスがプランの資格があることを確認してください - 401k プランを提供しているほとんどの雇用主は 403b プランも提供しています。事前に人事部または給与部門に確認してください。) 貯蓄を開始する前に、年間の給与拠出額について会社の方針を確認してください - 多くの企業では、年間給与拠出額を 40 万 1,000 レベル (税引き前 20 万ドル) に制限しています。ただし、給与が制限されていない場合入社後すぐに拠出を開始し、収入が増えるにつれて拠出額を徐々に増やしていきます。) 資産計画にこれらの種類の口座を組み込むことは、将来的に大きな税制上の利点をもたらす可能性があるため、資産計画を専門とする会計士またはファイナンシャル プランナーに相談してください。 ) 個人退職口座 (IRA) の設定を検討し、Roth IRA への拠出を従来の IRA への拠出よりも優先します。Roth IRA への拠出は、59 歳以降に撤回した場合、連邦所得税のペナルティはありません ½ .

a403 b 退職貯蓄口座への積み立てと引き出しの税金への影響は?

403 b 退職貯蓄口座への寄付には、税金の影響があります。寄付をすると、そのお金は自分の収入であるかのように扱われます。これは、寄付に対して税金を支払うことを意味し、アカウントの収益も課税対象となります。403 b 退職貯蓄口座からいつでも違約金なしで資金を引き出すことができますが、引き出しには税金を支払う必要がある場合があります。403 b 退職貯蓄口座への拠出と引き出しのすべての税務上の影響を理解するには、会計士または税の専門家に相談することが重要です。