Sitemap

كم من الوقت يتعين على مصلحة الضرائب الأمريكية تحصيل الضرائب غير المدفوعة؟

الإنتقال السريع

لدى مصلحة الضرائب عددًا من طرق الجمع تحت تصرفها ، بما في ذلك حجز الأجور ، ومصادرة الأصول ، والامتيازات على الممتلكات.بشكل عام ، يمكن لـ IRS تحصيل الضرائب المستحقة لمدة تصل إلى خمس سنوات من تاريخ التخلف عن السداد.ومع ذلك ، هناك بعض الاستثناءات لهذه القاعدة - وأبرزها الديون الضريبية التي تخضع لاتفاقية التقسيط أو قانون التقادم.بشكل عام ، ومع ذلك ، فإن مصلحة الضرائب لديها مدى طويل إلى حد ما عندما يتعلق الأمر بتحصيل الضرائب غير المدفوعة.

بعد كم سنة لم يعد بإمكان مصلحة الضرائب الأمريكية تحصيل الضرائب المستحقة؟

يمكن لـ IRS تحصيل الضرائب المستحقة لمدة تصل إلى خمس سنوات من تاريخ التقديم ، أو ثلاث سنوات من تاريخ الدفع ، أيهما أحدث.بعد ذلك ، يصبح الدين الضريبي غير قابل للتحصيل ويتم تصريفه.ومع ذلك ، هناك استثناءات معينة لهذه القاعدة ، لذلك من المهم استشارة مستشار ضرائب إذا لم تكن متأكدًا من وضعك المحدد.

هل يمكن تمديد فترة التقادم على الضرائب المستحقة؟

لا توجد إجابة واحدة على هذا السؤال لأن قانون التقادم للضرائب يمكن أن يختلف اعتمادًا على نوع الضريبة المستحقة والحالة التي تقيم فيها.بشكل عام ، ومع ذلك ، فإن معظم الضرائب لها فترة تقادم مدتها ثلاث سنوات.هذا يعني أنه إذا كنت مدينًا بضرائب فيدرالية ، فيمكن لمصلحة الضرائب الأمريكية تحصيل هذه الديون منك بدءًا من 3 سنوات بعد تاريخ الاستحقاق (أو في غضون ستة أشهر بعد سداد الدفعة النهائية). إذا كنت مدينًا بضرائب الولاية أو الضرائب المحلية ، فقد يكون لولايتك قواعد مختلفة تحكم متى تعتبر الديون متأخرة السداد.بشكل عام ، على الرغم من ذلك ، فإن معظم الولايات لديها قانون تقادم لمدة عامين لتحصيل الضرائب غير المدفوعة.لذلك ، إذا كنت متأخرًا في دفع ضرائب الولاية أو الضرائب المحلية ولم تسدد أي مدفوعات منذ أكثر من عامين ، فمن المحتمل أن يتم اعتبار الدين متأخرًا ويخضع لجهود التحصيل من قبل حكومة الولاية.

هل هناك أي ظروف يتم فيها إعادة ضبط الساعة على قانون التقادم للديون الضريبية؟

لدى خدمة الإيرادات الداخلية (IRS) قانون تقادم يحد من الوقت الذي يمكنها فيه تحصيل الديون الضريبية.تبدأ الساعة في الظهور عند تقديم الإقرار الخاص بك وتستمر حتى تقوم مصلحة الضرائب إما بتحصيل جميع الضرائب المستحقة ، بما في ذلك الفوائد والعقوبات ، أو تقوم بالطعن القانوني في الدين في المحكمة.هناك بعض الاستثناءات من قانون التقادم ، لكنها نادرة.إذا كنت مدينًا بالضرائب ولم تقدم طلب الإرجاع بحلول الموعد النهائي ، فلا يزال بإمكان مصلحة الضرائب الأمريكية محاولة التحصيل منك إذا فشلت في الامتثال لإشعار التحصيل أو إذا كان هناك رصيد مستحق في حسابك.ومع ذلك ، إذا كان بإمكانك إثبات وجود خطأ في عودتك أو أنه لا يمكنك سداد الدين ، فقد لا تتمكن مصلحة الضرائب من تحصيل الرسوم منك.

إذا طلب دافع الضرائب إفلاسًا ، فهل يؤدي ذلك إلى تمديد الوقت الذي يتعين على مصلحة الضرائب تحصيله؟

لدى مصلحة الضرائب عددًا من خيارات التحصيل المتاحة لها ، بما في ذلك حجز الأجور ، ومصادرة الأصول ، والضرائب.كل خيار له حدود زمنية محددة مرتبطة به.بشكل عام ، يمكن لمصلحة الضرائب الأمريكية تحصيل الضرائب المستحقة على دافع الضرائب لمدة تصل إلى خمس سنوات من تاريخ استحقاق الضريبة أو دفعها ، أيهما يأتي لاحقًا.ومع ذلك ، هناك استثناءات قليلة لهذه القاعدة.على سبيل المثال ، إذا قدم دافع الضرائب ملفات للحماية من الإفلاس ، فيمكن لمصلحة الضرائب الأمريكية تحصيل الضرائب المستحقة لمدة تصل إلى 10 سنوات من تاريخ تقديم طلب الإفلاس.بالإضافة إلى ذلك ، إذا فشل دافع الضرائب في دفع ضرائبه في الوقت المحدد أو بالكامل كل عام ، فيمكن لمصلحة الضرائب الأمريكية تمديد هذه الفترة الزمنية بما يصل إلى ستة أشهر إضافية لكل عام يمر بدون دفع.لذلك ، في المجموع ، يمكن لمصلحة الضرائب جمع الضرائب المستحقة على دافع الضرائب لمدة تصل إلى 11 عامًا من تاريخ استحقاقها أو دفعها.ومع ذلك ، ضع في اعتبارك أن هذه الحدود الزمنية تنطبق فقط على الضرائب الفيدرالية ؛ ستستمر الدولة أو الحكومة المحلية المسؤولة عن تحصيل تلك الضرائب في تحصيل أي ضرائب حكومية أو محلية لم يتم دفعها في وقت تقديم طلب الإفلاس.

بمجرد أن يدخل دافع الضرائب في اتفاقية التقسيط مع مصلحة الضرائب ، فهل يؤدي ذلك إلى إعادة تشغيل نافذة التحصيل لمدة 10 سنوات؟

يمكن أن تستمر مصلحة الضرائب في تحصيل الضرائب المستحقة حتى بعد دخول دافع الضرائب في اتفاقية التقسيط.لا تبدأ نافذة التحصيل لمدة 10 سنوات مرة أخرى حتى يفشل دافع الضرائب في سداد المدفوعات في الوقت المحدد أو التخلف عن السداد في الاتفاقية.إذا قدم دافع الضرائب طلبًا بالإفلاس ، فقد تستمر مصلحة الضرائب في محاولة تحصيل الضرائب المستحقة ، ولكن هذا وفقًا لتقدير محكمة الإفلاس.

إذا تم وضع امتياز على ممتلكات دافعي الضرائب ، فكم من الوقت يتعين على مصلحة الضرائب الأمريكية إنفاذه؟

يمكن لـ IRS فرض امتياز على ممتلكات دافع الضرائب لمدة تصل إلى ست سنوات من تاريخ تقديم الرهن إلى مسجل المقاطعة.بعد ست سنوات ، يصبح الامتياز باطلاً وأي امتيازات يتم وضعها بعد فترة الست سنوات غير صالحة.يمكن لمصلحة الضرائب أيضًا مصادرة وبيع أصول دافعي الضرائب الذين لا يدفعون ضرائبهم.

كم من الوقت بعد وفاة شخص ما يكون ورثته مسؤولين عن الضرائب غير المدفوعة؟

إذا كان الفرد مدينًا بضرائب فيدرالية ، فإن دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) لها سلطة تحصيل تلك الضرائب من ممتلكات ذلك الشخص.بشكل عام ، يمكن لمصلحة الضرائب جمع الضرائب غير المدفوعة من عقار لمدة خمس سنوات بعد وفاة شخص ما.ومع ذلك ، هناك استثناءات قليلة لهذه القاعدة.على سبيل المثال ، إذا كان المتوفى مدينًا لمصلحة الضرائب فيما يتعلق بالإقرار الضريبي للسنة السابقة ، يمكن لمصلحة الضرائب عمومًا تحصيل هذا الدين في غضون عامين بعد الوفاة.بالإضافة إلى ذلك ، إذا كان هناك أي نزاع بشأن ما إذا كانت العقارات مدينة بأية ضرائب ، فيمكن لمصلحة الضرائب الأمريكية تمديد فترة التحصيل هذه لمدة تصل إلى ستة أشهر.أخيرًا ، إذا اتضح بعد التدقيق أنه لا توجد ضرائب مستحقة على عقار ، فيمكن لمصلحة الضرائب التنازل عن كل أو جزء من فترة التحصيل التي تبلغ خمس سنوات.

ما هو العرض المتنازل وكيف يؤثر على المجموعات؟

العرض المتنازل (OIC) هو اقتراح مقدم من مصلحة الضرائب إلى فرد أو شركة قد تكون قادرة على حل ديونها الضريبية بأقل من المبلغ المستحق بالكامل.تبدأ عملية منظمة التعاون الإسلامي بإرسال مصلحة الضرائب خطابًا يقدم إعفاءًا من الفوائد والعقوبات إذا وافق دافع الضرائب على دفع أكثر من رصيد ديونه ، ولكن أقل مما هو مستحق حاليًا.إذا تم قبوله ، فهذا يعني أن عمليات التحصيل على الرصيد المتبقي ستتوقف.

الفائدة الرئيسية لمنظمة التعاون الإسلامي هي أنها يمكن أن تقلل في كثير من الأحيان المبلغ المستحق بأموال كافية لجعل الدفع أكثر سهولة.ومع ذلك ، هناك بعض الاعتبارات الهامة التي يجب مراعاتها قبل الموافقة على منظمة التعاون الإسلامي:

-يجب أن تؤمن مصلحة الضرائب الأمريكية بأن لديك القدرة على دفع أكثر من مستوى دينك الحالي ؛

- لا يمكنك الموافقة على منظمة التعاون الإسلامي إذا كنت قد دفعت بالفعل كل أو جزء من دينك الضريبي بالكامل ؛

- إذا كنت توافق على منظمة التعاون الإسلامي وفشلت لاحقًا في سداد المدفوعات ، فقد تتعرض لغرامات ورسوم فائدة إضافية ؛ و

- ليس هناك ما يضمن أن قبول عرض تنازل سيؤدي إلى تخفيض فاتورتك الضريبية.

هل هناك ما يسمى بالديون الزائدة على مصلحة الضرائب لتخليص الأجور؟

يمكن لمصلحة الضرائب الأمريكية تحصيل الضرائب المستحقة عليك لمدة تصل إلى ثلاث سنوات من تاريخ التقييم الأصلي.ومع ذلك ، لا يوجد حد لمقدار الأموال التي يمكن أن يأخذوها من راتبك خلال ذلك الوقت.إذا كان لديك أكثر من 50000 دولار من الديون إلى مصلحة الضرائب وكان دخلك أقل من مستوى معين ، فقد تتمكن الوكالة من قبض بعض راتبك دون المرور أولاً بإجراءات قضائية.يختلف مقدار المال الذي يمكنهم الحصول عليه اعتمادًا على دخلك وعوامل أخرى.ومع ذلك ، من المهم أن تعرف أنه إذا لم تدفع ضرائبك أو إذا قمت بأي محاولات لتجنب دفعها ، فلا يزال بإمكان مصلحة الضرائب الأمريكية مقاضاتك والحصول على ما هو مستحق لهم.

متى تتوقف أنشطة الجمع التي تقوم بها مصلحة الضرائب عمومًا - في الليل ، وعطلات نهاية الأسبوع ، والعطلات؟

توقف مصلحة الضرائب عمومًا أنشطة تحصيل الديون الضريبية ليلاً وفي عطلات نهاية الأسبوع وأثناء العطلات الفيدرالية.ومع ذلك ، قد تستمر مصلحة الضرائب في تحصيل الضرائب إذا كانت هناك ضريبة أو حجز معلق.بالإضافة إلى ذلك ، قد تتخذ مصلحة الضرائب إجراءً مناسبًا آخر مثل إرسال تذكير بالفاتورة أو إجراء مراجعة.

هل يمكن أن تخضع ديون الدولة الضريبية أيضًا لإجراءات التحصيل الفيدرالية من قبل مصلحة الضرائب؟

يمكن لمصلحة الضرائب الأمريكية تحصيل الضرائب الفيدرالية منك ، حتى إذا لم يكن لديك دين ضريبي حكومي معلق.تتمتع مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) بصلاحية تحصيل أي ضرائب فيدرالية مستحقة عليك ، بما في ذلك الضرائب المتأخرة والغرامات والفوائد.إذا كنت مدينًا بأموال لأكثر من وكالة حكومية واحدة ، فيمكن لمصلحة الضرائب أن تجمع كل ديونك في جهد تحصيل واحد.